Die VAE sind eines der wichtigsten Finanzzentren am Golf, das für seine hohen Wolkenkratzer, seinen internationalen Flughafen und seine Nullbesteuerung bekannt ist.
In den letzten zehn Jahren haben Tausende von Menschen beschlossen, ihren Wohnsitz dorthin zu verlegen, angezogen von der Nullbesteuerung und den Annehmlichkeiten, die die Freihandelszonen bieten.
Wir von Relocate&Save haben schon viele Wohnsitzwechsel und Umzüge in die Vereinigten Arabischen Emirate abgewickelt, wobei das begehrteste Ziel zweifellos Dubai und seine Freihandelszonen sind.
In diesem Leitfaden geben wir Ihnen einen Überblick darüber, welche Steuern in Dubai gezahlt werden und wie Sie eine Aufenthaltsgenehmigung erhalten.
Für wen ist Dubai empfehlenswert?
Hunderte von digitalen Nomaden, Millionären, Sportlern und Investoren lassen sich in Dubai nieder, um weniger Steuern zu zahlen und eine fröhliche und entspannte internationale Atmosphäre zu genießen.
Hervorzuheben ist, dass besonders Besitzer von großen Mengen an Kryptowährungen immer mehr Gefallen an Dubai finden, da diese seit September 2021 in den Freihandelszonen von der Steuer befreit sind.
Dubai ist ein besonders attraktives Ziel für junge Leute mit internationalem Profil, denn im Gegensatz zu Andorra oder der Schweiz verfügt Dubai über ein breites Angebot an Freizeiteinrichtungen und einen internationalen Flughafen, der praktisch alle Länder der Welt miteinander verbindet.
Neue Einwohner lassen sich in der Regel in den Freihandelszonen von Dubai nieder und gründen dort ihre Unternehmen.
Was ist eine „Freihandelszone“?
In den meisten Teilen der Vereinigten Arabischen Emirate gibt es Vorschriften, die ausländische Investitionen einschränken.
Dies bedeutet, dass ausländische Investoren nicht mehr als 49 % der Aktien eines Unternehmens halten oder Eigentum erwerben dürfen.
In Unternehmen, die in einer der mehr als 40 Freihandelszonen in den VAE registriert sind, kann der Prozentsatz jedoch auf 100 % heraufgesetzt werden.
Die wichtigsten Vorteile der Freihandelszonen sind:
- Steuerbefreiungen von 15 bis 50 Jahren (verlängerbar).
- Keine Beschränkungen für ausländisches Eigentum.
- Keine Beschränkungen bei der Rückführung von Kapital und Gewinnen und Befreiung von Einfuhrzöllen auf Waren, die in die Zonen gebracht werden.
- Mehr bürgerliche Freiheiten, insbesondere in Dubai (Alkohol, Clubbing, Tinder).
Diese Zonen haben also ein besonderes Steuer- und Regulierungssystem, das vor allem ausländische Investitionen fördern soll.
Die bekanntesten sind Abu Dabhi Global Market (ADGM) und Dubai Multi Commodities Centre. Letzteres ist eine der ältesten des Landes.
Heute werden wir uns auf Dubai und seine Freihandelszonen konzentrieren, eine der kosmopolitischsten Städte der Welt, in der die muslimische Welt ganz normal mit den Gewohnheiten von Ausländern koexistiert.
Dank seines Netzwerks von Abkommen und guten Beziehungen zu Indien ist Dubai zudem ein hervorragender Knotenpunkt für die Anbindung an den asiatischen Kontinent.
Which free trade zone to choose in Dubai?
Welche Freihandelszone sollten Sie in Dubai wählen?
Die Freihandelszone der International Free Zone Authority (IFZA) ist eine der international anerkanntesten Freihandelszonen und eine der günstigsten in Dubai.
Die Anforderungen der IFZA sind zudem eine der unkompliziertesten in allen Emiraten.
In der IFZA können Sie online ein Unternehmen gründen, nicht ansässige Geschäftsführer einsetzen und mit der entsprechenden Unterstützung schnell ein Bankkonto eröffnen.
Wir von Relocate&Save möchten Sie jedoch auf die Risiken in der IFZA hinweisen, da es dort Billigberater gibt, die viele der von der emiratischen Finanzbehörde geforderten Anforderungen nicht erfüllen.
Dies kann zu schwerwiegenden Problemen führen, wie z. B. der Sperrung von Bankkonten. Deshalb empfehlen wir Ihnen in jedem Fall, sich an erfahrene und seriöse Berater zu wenden.
Die besondere Anziehungskraft dieser Freihandelszonen liegt in ihrer Offenheit gegenüber Ausländern und der niedrigen oder gar keinen Besteuerung.
Welche Steuern werden in Dubai gezahlt?
Dubai zeichnet sich durch das völlige Fehlen von direkten Steuern und das Vorhandensein einer begrenzten indirekten Steuer aus. Es gibt jedoch ein latentes Steuersystem, das wir im Folgenden erläutern werden.
Unternehmensbesteuerung
Steuern sind in den VAE nur in bestimmten Branchen zu zahlen.
Die Steuersätze sind wie folgt:
- Progressiver Satz von bis zu 55 % für Öl- und Gasunternehmen.
Ein Satz von bis zu 20 % für ausländische Bankfilialen.
Kein Steuersatz von 0 % für alle anderen Unternehmen und Branchen.
Somit beträgt die Körperschaftssteuer in Dubai generell 0 %.
Um in den Genuss der vollen Steuerbefreiung zu kommen und um gegenüber ausländischen Steuerbehörden erklären zu können, dass es sich bei Ihrem Unternehmen um ein Unternehmen aus Dubai handelt, müssen Sie eine Bescheinigung über die steuerliche Ansässigkeit erhalten.
Obwohl das emiratische Recht keine Vorschriften über die steuerliche Ansässigkeit von Unternehmen beinhaltet, stellt das Finanzministerium unter bestimmten Umständen Bescheinigungen über die steuerliche Ansässigkeit aus.
Im Allgemeinen wird verlangt, dass das Unternehmen nach emiratischem Recht gegründet wurde, seinen Sitz in den VAE hat und über ansässige Geschäftsführer verfügt.
Diese inhaltlichen Regeln bedeuten, dass die folgenden drei Tests zur wirtschaftlichen Substanz erfüllt sein müssen:
- Das Unternehmen muss in Dubai geführt und verwaltet werden (Vorstandssitzungen in Dubai);
- Das Unternehmen muss nachweisen, dass die Haupteinnahmen generierenden Aktivitäten in Dubai durchgeführt wurden;
- Das Unternehmen muss über eine angemessene Anzahl qualifizierter Mitarbeiter in Dubai verfügen, ein Büro (oder Coworking Space) haben und Ausgaben in Dubai tätigen.
In diesem Zusammenhang lautet die Antwort auf die Frage „Kann ich ein Unternehmen in Dubai haben, damit ich keine Steuern zahle und in einem anderen Land lebe?“, solange es keine effektive Adresse und wirtschaftliche Substanz in Dubai hat, nein.
Besteuerung von Privatpersonen
In Dubai gibt es keine Einkommenssteuer und kein entsprechendes Gesetz, so dass eine in Dubai ansässige natürliche Person nicht auf ihr persönliches Einkommen besteuert wird.
Da es kein Gesetz gibt, gibt es auch kein Konzept des steuerlichen Wohnsitzes, so dass das Finanzministerium der VAE bis vor kurzem keine Bescheinigungen über den steuerlichen Wohnsitz ausstellte.
Das bedeutete, dass jeder, der dorthin zog, seine steuerliche Ansässigkeit nicht nachweisen konnte, da die einzige Bescheinigung, die ausgestellt wurde, eine Bescheinigung der Staatsangehörigkeit war.
Glücklicherweise stellt das Finanzministerium jetzt Bescheinigungen über die steuerliche Ansässigkeit für Personen aus, die nachweisen können, dass sie sich während eines Steuerjahres mehr als 183 Tage in Dubai aufgehalten haben.
Andere Steuern: Immobilien und Mehrwertsteuer
Dubai erhebt Immobiliensteuern in Form einer 5%igen Gemeindesteuer auf den jährlichen Mietwert von Wohnimmobilien.
Darüber hinaus gibt es seit Januar 2018 eine indirekte Steuer oder beginnende Mehrwertsteuer von 5 % auf einige Verbrauchsgüter.
Weitere Steuervorteile
In Dubai gibt es auch keine Erbschaftssteuer, keine Schenkungssteuer und keine Vermögenssteuer.
Die Emirate haben 88 Abkommen zur Vermeidung von Doppelbesteuerung und das Multilaterale Instrument unterzeichnet, was Dubai zu einem hervorragenden Finanzzentrum macht, von dem aus Sie Ihre Geschäfte koordinieren können.
Angesichts dieser attraktiven steuerlichen Rahmenbedingungen entscheiden sich immer mehr digitale Nomaden, Sportler und HNWIs, ihren Wohnsitz nach Dubai zu verlegen.
Wie erhält man eine Aufenthaltsgenehmigung in Dubai?
Die Erlangung einer Aufenthaltsgenehmigung in Dubai ist recht einfach. Es gibt drei verschiedene Möglichkeiten, sich in Dubai niederzulassen:
- Als Arbeitnehmer. Sie können eine Aufenthaltsgenehmigung in Dubai erhalten, wenn Sie die Unterstützung eines Arbeitgebers haben, die alle drei Jahre erneuert wird.
- Durch den Kauf einer Immobilie. Mit einer Mindestinvestition von $275.000 in Dubai.
- Durch die Gründung eines Unternehmens in einer Freihandelszone in Dubai (der schnellste und billigste Weg).
Wie machen Sie den ersten Schritt?
Wir von Relocate&Save haben in den letzten Jahren Unternehmern, vermögenden Privatpersonen, Sportlern und Menschen aus der Welt der Kryptowährungen geholfen, ihren Steuerwohnsitz nach Dubai zu verlegen.
Unsere Präsenz und unsere Kontakte in Dubai machen uns zu einem idealen Partner für diese mühsame Aufgabe… Also, worauf warten Sie noch? Nehmen Sie Kontakt mit uns auf.
Wenn Sie Fragen haben und möchten, dass wir Ihnen bei dem Prozess helfen, schreiben Sie uns an [email protected] oder über das Kontaktformular.
Wenn Sie daran interessiert sind, Ihren steuerlichen Wohnsitz zu verlegen, aber nicht sicher sind, welches Ihr ideales Ziel ist, empfehlen wir Ihnen, unseren aktualisierten Bericht „Die drei besten Steuerziele der Gegenwart“ kostenlos herunterzuladen und zu lesen, den Sie unten finden.
