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¿Cómo vender Bitcoins sin pagar impuestos?

Las criptomonedas están de moda. La inversión en criptodivisas, como el famoso Bitcoin, se ha disparado en los últimos meses, no solo por lo disruptivo de su tecnología sino por el apoyo de inversores institucionales, como por ejemplo el archiconocido banco Goldman Sachs o el genio fundador de Tesla Elon Musk.

A pesar de que criptodivisas como el Bitcoin pueden parece algo nuevo, las misma ya tuvo un gran auge a finales del 2017 (alcanzando un valor de casi 17.000 €) y tiene más de 10 años de vida desde que supuestamente Satoshi Nakamoto la creara.

De este modo, las agencias tributarias de muchos países ya llevan pensando años cómo y cuántos impuestos tienen que pagar los contribuyentes por ejemplo por la venta de Bitcoins o cualquier otra criptomoneda.

Cuantos impuestos se pagan por la venta de Bitcoins o criptomonedas no es una respuesta fácil, puesto que los impuestos que se pagan por la venta o tenencia de Bitcoins dependen de la residencia del contribuyente.

Dado que la mayoría de nuestros lectores son españoles, nos centraremos en la tributación de Bitcoins en España (o cualquier otra criptodivisa), es decir, cuantos impuestos se pagan por la venta de Bitcoins (siendo en Latam muy similar).

¿Cuánto se paga por la venta de Bitcoins?

En España se pagan impuestos por la venta de Bitcoins a par fiat (euro, dolar o cualquier moneda de curso oficial) y por el cambio de Bitcoins a cualquier otro criptoactivo, conocido esto como permuta. Cuando se produce esta venta o permuta la agencia tributaria interpreta que se produce una ganancia patrimonial en la medida que la actividad profesional del contribuyente no sea la compraventa de bitcoins.

Para las ventas realizadas en 2020, la ganancia patrimonial se calcula como la diferencia entre el valor de venta del Bitcoin y el valor de adquisición del mismo, tributando la ganancia a un del 19% para los primeros 6.000 euros, de 21% para los 44.000 euros siguientes y del 23% de 50.000 euros en adelante.

Todo ello con independencia de que sus Bitcoins se compraran en Exchanges extranjeros (como Binance, Coinbase, Kraken…), en el extranjero, en efectivo o donde sea. Los bitcoins pagan impuestos donde resida el tenedor de los mismos.

Es decir, se pagan impuestos en España por la venta de Bitcoins independientemente de que las transacciones se hagan en mercados extranjeros o se almacenen en monederos virtuales situados fuera de España.

¿Se pagan impuestos por tener Bitcoins?

De este modo, la tenencia de Bitcoins y otras criptodivisas está sujeta al Impuesto sobre el Patrimonio. No obstante esto solo afectará a los grandes tenedores de criptoactivos, puesto que el mínimo exento del Impuesto de Patrimonio oscila entre 400.000 € y 700.000 € en función de la comunidad autónoma donde se resida.

Adicionalmente, en el caso de que se tenga más de 50.000 € en Bitcoins o criptodivisas fuera de España (por ejemplo en Coinbase), también se deberá presentar la declaración de bienes en el extranjero o modelo 720.

Visto la gran cantidad de impuestos que se tienen que pagar por la venta y tenencia de Bitcoins, seguro que muchas veces ha escuchado el consejo de «pues no lo declare». No obstante, desde Relocate & Save no creemos en la elusión impuestos, y menos teniendo en cuenta el poder de la agencia tributaria española.

¿Es importante declarar los Bitcoins a hacienda?

La existencia del Bitcoin no es ajena a la Agencia Tributaria española. Desde 2017, el Plan de Control Tributario (un plan donde la agencia tributaria indica donde pondrá el foco de las inspecciones) cita como objeto de inspección a los tenedores de criptoactivos y la Dirección Genelal de Tributos ha emitido varias consultas sobre cómo se tienen que pagar impuestos por la venta de Bitcoins.

Asimismo, a partir de 2021, España empieza a recibir parte de la información de los Bitcoins y otras criptodivisas que se tienen en el extranjero, sobre todo en exchanges mainstream como Coinbase, Kraken o Binance.

De este modo, recomendamos encarecidamente declarar la venta y tenencia de Bitcoins y otros criptoactivos para evitar sanciones o incluso delitos penales como el fraude fiscal.

¿Y cómo puedo no pagar impuestos por la venta de Bitcoins?

Si ya ha vendido los Bitcoins siendo residente fiscal en España no puede hacer nada, deberá pagar impuestos.

No obstante, en caso de que no haya vendido aún siempre tiene una opción. Mudarse a un país de baja tributación para vender Bitcoins y hacer el conocido como «cashout».

No existe ningún impedimento para que los grandes tenedores de Bitcoins o criptomonedas se muden fuera de España. De hecho, Hacienda ha dicho que a los Bitcoins no les aplica el temido «exit tax«, por lo que estos podrán mudarse libremente.

En muchos países se pagan impuestos muy bajos o nulos por la venta de Bitcoins y por supuesto no se paga por la tenencia de los mismos, por lo que cientos de personas se están mudando a países de baja tributación para pagar pocos impuestos. Pero…

¿Dónde se están mudando los grandes propietarios de Bitcoins y criptodivisas?

Varios de nuestros clientes y colaboradores han emprendido un cambio de residencia fiscal para vender sus Bitcoins o criptodivisa, por lo que tenemos información de primera mano de aquellos países «criptofriendly» que acogen con los brazos abiertos a inversores con criptoactivos.

De este modo, en nuestro top 3 de destinos donde vender Bitcoins están los siguientes países:

Emiratos Árabes Unidos

Es uno de los prominentes centros financieros del Golfo conocido por sus altos rascacielos, su aeropuerto internacional y su nula tributación. Durante la última década ha atraído a miles de nuevos residentes que han decido trasladar allí su residencia o sus empresas, ya sean holdings o start ups, principalmente atraídas por los nulos impuestos directos y las facilidades que ofrecen las “free trade zones”.

En dichas zonas los residentes no pagarían impuestos por la venta de Bitcoins y no solo eso, se aceptan Bitcoins y Altcoins para la compra de activos, tales como coches de lujo, yates, relojes o propiedad inmobiliarias.

Mónaco

La perla del mediterráneo conocida por su glamour y sus casinos también es un destino preferido por los grandes propietarios de criptomonedas. La venta de Bitcoins sin impuestos  es el orden del día de Mónaco, sobre todo con una banca que parece ser bastante criptofriendly a la hora de monetizar.

Un destino ideal para los grandes propietarios que se puedan permitir vivir allí y que algunos de los clientes de Relocate & Save ya han probado.

 

Andorra

El país de los Pirineos, a pesar de que establece una tributación del 10% por las ganancias de la venta de Bitcoins u otras criptomonedas, ofrece una tributación muy favorable respecto al resto de países de la UE y está desarrollando una Ley de Criptodivisas que permitiría aplicar grandes exenciones a aquellos que vendan criptomonedas y reinviertan las ganancias en activos del país (productos bancarios, bienes inmuebles etc).

No obstante, la banca parece aún reticente a aceptar el «cashout» y la Ley de criptoactivos está un poco «verde». A pesar de esto en Relocate & Save hemos ayudado a varios de nuestros clientes a mudarse a Andorra para no pagar Impuesto del Patrimonio sobre criptoactivos y reducir así la factura fiscal de la venta de Bitcoins.

No obstante, la venta de criptodivisas revista de un gran problema que muchos países no tienen solucionado, y esto es la bancarización o transformación de los Bitcoins a euros u otras monedas de curso legal. La trazabilidad de los Bitcoins y las criptodivisas depende principalmente de como de la normativa de lucha contra el terrorismo y prevención del blanqueo de capitales interpreta los movimientos de compra y venta de estos. Por lo que…

¿Cómo cambiar mis Bitcoins a euros?

Mayoritariamente, la banca tradicional no entiende las criptomonedas y tienden a bloquear cualquier transferencia bancaria proveniente de la venta de criptomonedas en exchanges o a vetar operaciones OTC aduciendo motivos de lucha contra el terrorismo y prevención del blanqueo de capitales.

De este modo, es clave poder probar el origen de los fondos mediante los cuales adquiriste los Bitcoins y poder probar a quien se lo adquiriste, es decir demostrar la trazabilidad. Este hecho es extremadamente controvertido, complicado y probablemente su Banco no lo comprenda y le bloquee la cuenta bancaria una vez venda sus Bitcoins.

No obstante, en caso de que el origen de sus fondos sea lícito, si usted es un gran propietario de Bitcoins u otros criptoactivos y tiene interés en este tema, no dude en contactarnos en  [email protected], podemos ayudarle con nuestros contactos en Banca Internacional especializada en criptoactivos tanto para transformar

¿Cómo mudarme para no pagar impuestos en la venta de Bitcoins?

Como ha podido intuir por nuestro nombre, en Relocate&Save somos unos firmes defensores del cambio de residencia fiscal como vía legal de huir de la confiscación tributaria. El cambio de residencia fiscal para no pagar impuestos en la venta de Bitcoins es un método absolutamente legal y que no deja resquicios a la persecución: si hace las cosas bien, simplemente dejará de tributar en España y se acabará su sufrida relación con Hacienda.

Lógicamente, esta solución requiere el esfuerzo de cambiar su residencia al menos seis meses al año, pero afortunadamente ya pasó hace tiempo la época en que para pagar pocos impuestos uno tenía que mudarse a un país subdesarrollado y sin seguridad jurídica. A día de hoy aún puede mudarse a Emiratos, Mónaco o Andorra sin ninguna dificultad…

¿A qué está esperando para mudarse? contacte con nosotros en [email protected] para empezar su cambio de residencia fiscal.


Si está seriamente interesado en cambiar su residencia fiscal, le recomendamos que descargue de forma gratuita y lea nuestro informe actualizado «Los tres mejores destinos fiscales del momento».