En los últimos años, desde Relocate&Save hemos ayudado a un centenar de individuos y empresas a trasladar su residencia fiscal a países donde las criptomonedas disfrutan de una reducida tributación.
Portugal, Andorra y Panamá son destinos muy solicitados, pero quienes desean pagar un 0% de impuestos en la venta de criptomonedas de manera legal y sin riesgo solo tienen una alternativa: Emiratos Árabes Unidos, y más concretamente Dubai.
¿Por qué Dubai es el mejor lugar para vender criptomonedas?
Muchos inversores han obtenido grandes plusvalías con las criptomonedas durante estos últimos años, lo cual lógicamente implica pasar por caja y abonar altísimos tramos impositivos.
Si usted es uno de ellos y aspira a bancarizar parte de sus criptoactivos librándose de la voracidad de las agencias tributarias occidentales, debería conocer la opción de Dubai, ya que esta ciudad de los Emiratos Árabes Unidos ofrece grandes ventajas fiscales a los criptoinversores.
Es sabido que Dubai tiene un impuesto sobre la renta personal del 0%. Esto significa que si usted es residente fiscal en Dubai, no importa cuántas ganancias obtenga, no deberá pagar ni un solo dólar por ellas.
Lo que no todo el mundo conoce es que esta exención total abarca también a las criptomonedas: tanto si comercia activamente como si holdea, disfrutará de un 0% de impuestos sobre las ganancias derivadas de la actividad con criptomonedas.
Esto es algo completamente inusual, ya que la mayoría de las autoridades fiscales tratan las ganancias de las criptomonedas con un impuesto sobre las ganancias de capital.
Además, en el resto del mundo se suele exigir un amplio registro y seguimiento de sus transacciones, así como exhaustivas contabilidades (FIFO, LIFO, etc).
No obstante, nada de esto ocurre en Dubái.
¿Cuántos impuestos se pagan por la venta de criptomonedas?
Como hemos dicho, en Dubai no existe Impuesto sobre las Personas Físicas ni ley que lo regule, y las criptomonedas están exentas de impuestos en sus zonas francas desde septiembre del 2021.
Y esta exensión abarca cualquier operativa con criptomonedas: venta, staking, trading de alta frecuencia o algorítmico, DeFi o farming, minteo o venta de NFT…
Ahora bien, debe tenerse en cuenta que el costo de vida en Dubái es considerable, así que dependiendo de la magnitud de sus activos, es posible que no le convenga el cambio de residencia.
Generalmente, nuestros usuarios que quieren trasladar su residencia a Dubai son:
- Crypto traders con ganancias superiores a 300.000 € anuales.
- Grandes tenedores que quieren hacer un cash out de criptomonedas por encima de 500.000 €.
- Grandes tenedores que quieren evitar la tediosa contabilidad.
- Profesionales del farming y el staking a gran escala.
- Artistas NFT de primer nivel.
¿Debo vivir en Dubai para disfrutar de estas ventajas?
Efectivamente: para acogerse al beneficioso régimen fiscal dubaití, usted debe ser residente fiscal en una de las Free Trade Zones de Dubai.
Importante: desde Relocate&Save ayudamos a nuestros usuarios a conseguir cambios de residencia fiscal. Si su intención real no es vivir en el nuevo país, el mínimo legal de días, por favor, no nos contacte.
Y para ser residente fiscal en Dubai debe cumplir estos dos requisitos:
- Obtener una residencia administrativa mediante una Business Visa o mediante una inversión en activos del país (por ejemplo, real estate).
- Estar más de la mitad del año para poder solicitar un certificado fiscal a las autoridades emiratíes o a los correspondientes consulados.
Hasta hace poco el Ministerio de hacienda Emiratí no emitía certificados de residencia fiscal. Esto implicaba que quien se mudara allí no podía probar su residencia fiscal, ya que el único certificado que se otorgaba es el de nacionalidad.
Afortunadamente, el Ministerio de Hacienda ya expide certificados de residencia fiscal a las personas físicas que puedan demostrar que han residido más de 183 días en Dubai durante un año fiscal.
No obstante, tenga en cuenta que muchos de estos certificados no son a efectos de los convenios firmados entre Emiratos y los países de origen.
Esto se debe a que en los mismos se expone que únicamente serán de aplicación a los nacionales emiratíes (no a los no nacionales no residentes).
¿Qué otras ventajas crypto tiene residir en Dubai?
Uno de los principales problemas que encuentran quienes operan con criptomonedas es calcular las ganancias derivadas de su venta.
Aquellos que únicamente «holdean» no tienen esta complicación porque apenas hacen operaciones al año, pero quienes se decantan por el «trading» u otras actividades con transacciones frecuentes se enfrentan a verdaderos dolores de cabeza.
Esto ocurre porque los estados suelen exigir llevar una contabilidad de las ganancias vía análisis «First in First out» («FIFO») (peyorativo para los «early adopters»), «Last in First out» («LIFO») o de conformidad con la legislación contable IFRS-IRS.
Sin mencionar que aquellos que lo hagan a través de un fondo de inversión se regirán por el estricto MIFID II (incluso para un fondo cerrado).
Todos estos quebraderos de cabeza desaparecen en Dubai: si usted opera con criptodivisas a nivel personal, en los EAU no le exigirán ningún tipo de contabilidad o reporte, por lo que se podrá olvidar de costosos y difíciles cálculos.
No obstante, en caso de bancarizar o querer hacer un cash out, usted sí deberá probar la trazabilidad de las monedas y el origen lícito de las mismas.
Para ello recomendamos consultar con expertos y evitar circuitos DeFi o mixers que embarren aún más la trazabilidad.
Si desea asesoramiento en este aspecto, puede contactarnos a [email protected] o mediante el formulario.
Dubai, la ciudad criptofriendly
Si está usted involucrado en el sector, sabrá que muchas conferencias sobre criptomonedas tienen lugar en Dubai y Abu Dhabi.
No en vano, el gobierno emiratí ha potenciado en los últimos años la presencia de criptoactivos en el país del Golfo Pérsico.
De hecho, el jeque Mohammed bin Rashid Al Maktoum aprobó recientemente la ley de activos virtuales y creó la Autoridad Reguladora de Activos Virtuales de Dubai (VARA).
Desde entonces, bancos de reputado prestigio con SEBA y Sygnum, y exchanges del calibre de Binance ya se han instalado en Dubai, así que quien se mude al emirato puede estar seguro de que se encontrará con uno de los ambientes más cryptofriendly del mundo.
¿Puedo comprar en Dubai con criptomonedas?
Sí, otra gran ventaja es que en algunas «free trade zones» de Dubai y Abu Dhabi se permite la compra de coches de lujo e incluso de inmuebles con criptomonedas, sin necesidad de pasarlas a fiat.
Aunque esto aún no es muy común, podría usted llegar a usar sus propias criptomonedas para comprar una vivienda para su estancia dubaití.
¿Cómo dar el primer paso?
Relocate&Save se especializa en traslados de residencia fiscal a Dubái de emprendedores, grandes patrimonios, deportistas y profesionales del mundo de las criptomonedas.
Nuestra presencia y contactos en Dubái nos convierten en un compañero de viaje ideal para estar ardua tarea, así que si tiene dudas o quiere que le ayudemos con el proceso, por favor escríbanos a [email protected] o mediante el formulario de contacto.
Y si se plantea un cambio de residencia fiscal, pero aún no tiene claro su destino ideal, le recomendamos la lectura del informe gratuito «Los 3 mejores destinos fiscales del momento», disponible a continuación.
